Rīgas Astoņkājis (21) - BVI noslēpumi
Šoreiz ar dienas novēlošanos, jo bija trīs dienu digitālais detox 'Lūžņā' pie Jura Rubeņa, kur, cita starpā, izdevās ierakstīt podkāsta sarunu ar viņu. Būs publiskota jau tuvākajās dienās.
Edvīns zināja, ka viņam jārīkojas ātri. Viņš nezināja, kur tieši Fēlikss noslēpis savu mantu un viņam arī nebija nekādu pierādījumu par to, ka Fēlikss būtu ko pārkāpis. Taču, Edvīns nojauta - jo ilgāk viņš vilcināsies, jo lielāka iespējamība, ka Fēlikss savus īpašumus paslēps zem deviņām atslēgām kādā pasaules trasta nostūrī.
Uz Latvijas uzņēmuma patiesā labuma guvēju norādīšanu reģistros arī nebija daudz cerību – bija pārāk daudz iespēju no tā izvairīties. Piemēram, trastiem vai fondiem nav īpašnieku, arī sodi par nepatiesu informāciju nebija biedējoši. Kaut arī bija paredzēta kriminālatbildība, praksē neviens par to aiz restēm nesēdēja.
Edvīns izņēma no kabatas telefonu un atrada sarakstā vajadzīgo adresātu.
“Hallo, Edgar! Man te komandējums BVI ievilksies uz kādu laiciņu. Klau vai tu vari ieskatīties uzņēmumu reģistrā, kas tur norādīts kā Fēliksa Blūma uzņēmuma D2-R2 akcionārs un patiesā labuma guvējs?”
“Kaut kāds BVI trasts. Tikko reģistrēts.”
“Wow! Pasaki to nosaukumu pa burtiem – es pierakstu.”
“L-I-T-U-R-G-Y G-L-O-B-A-L.”
“Paldies. Tā nav laba zīme.”
“Kāpēc?”
“Tāpēc, ka parasti trastu taisa, lai varētu lietot īpašumu – villu, jahtu, bet tā formāli lietotājam nepieder un viņš pat to it kā nekontrolē. Parasti to kontrolē algoti juristi. Viņu klienta – advokāta noslēpums pasargās no jebkuriem mēģinājumiem kaut ko uzzināt. Viņi nereti ir tikai lelles, kuras aiz diedziņiem turpina raustīt tie, kas reāli lieto tos īpašumus. Trasts arī var pasargāt no nodokļiem, sievas un nevēlamiem mantiniekiem. Tiklīdz īpašumi ir trastā, bieži tiem tikt klāt ir praktiski neiespējami. Vienīgais veids ir mēģināt iesaldēt tos Blūma īpašumus līdz brīdim, kamēr iegūsim vairāk pierādījumus. Apskaties Blūma ienākumu nodokļa deklarāciju – vai viņa ofšoru īpašumi kaut kur parādās?”
“Edvīn, pēc mūsu datiem viņš nemaz nav Latvijas nodokļu rezidents.”
“Tad apskaties viņa Latvijas uzņēmuma D2-R2 un tā akcionāra - Kipras D2-R2 Holding finanšu pārskatus.”
“Tūlīt, sekundi, man jau tie bija ielikti viņa failā.”
“Un ko tu tur redzi?”
“Ap miljardu apgrozījums.”
“Labs!”
“Un gads ar zaudējumiem!”
“Nez, kur tad tas Latvijas D2-R2 liek naudu? Tad, mēģini izošņāt, uz kurieni tā nauda no Latvijas aizgājusi – uztaisi pieprasījumu arī Kipras nodokļu iestādēm. Mums jāuzbrūk vai nu viņa darījumiem, ka tie ir tikai uz papīra esoši vai viņš spēlējas ar darījumu cenām, lai peļņu nestu prom no Latvijas. Sazinies ar šefu un veriet vaļā lietu pret Blūmu to viņa uzņēmumu un meklējiet iespējamu izvairīšanos no nodokļiem. Pamēģini dabūt lēmumu par Blūma īpašumu pārdošanas vai ieķīlāšanas aizliegumu un sūtiet pieprasījumu šurp uz BVI nodokļu administrāciju. Izskatās, ka te viņam noteikti ir kas paslēpts. Paralēli sūtiet pieprasījumus visiem iesaistītajiem advokātiem, juristiem, grāmatvežiem, nodokļu konsultantiem, bankām, viņa vērtspapīru brokeriem un baņķieriem, vecākajiem darbiniekiem, ar kuriem Blūms vai viņa uzņēmumi ir strādājuši. Caur attiecīgo valstu administrācijām, protams. Sāc ar Blūma un Latvijas uzņēmuma bankas kontu izrakstiem un deklarācijām – tad sapratīsi, kam prasīt. Atzvani, kad kaut kas no tām atbildēm sāk nākt iekšā. Padomā arī par lieciniekiem, ar kuriem vajadzētu aprunāties.”
***
Pēc dažām stundām Edvīns telefonā jau atkal dzirdēja Edgara satraukto balsi.
“Edvīn, sāk nākt iekšā informācija. Viena no bankām ātri apliecināja, ka Blūms ir devis personīgu galvojumu 300 miljonu eiro par viņa Latvijas uzņēmuma aizņēmumu. Tas nozīmē, ka banka pārliecinājās, ka viņam bija pietiekoši īpašumi vismaz šādā vērtībā. Nodokļu deklarācijās uzņēmums pat pusi no tā neuzrādīja!”
“Labi. Kas vēl?”
“Uzmini, uz kurieni tas Latvijas uzņēmums maksājis lielu daļu no saviem izdevumiem? Bingo! Uz Kipras uzņēmumu D2-R2 Holding, par patentiem, IT, vadības un konsultāciju pakalpojumiem. Savukārt mans kontakts Kipras administrācijā teica, ka tas Kipras uzņēmums daudz naudas tālāk skaitījis uz D2-R2 Trade BVI. Viņš pa telefonu nevarēja pateikt - cik tieši. Būtībā ar pāris parakstiem visa Latvijas uzņēmuma peļņa nogūlusies BVI, bez jebkādiem nodokļiem ne Latvijā, ne Kiprā, ne BVI! Starp citu, maksājot pa taisno no Latvijas uz BVI, Latvijā būtu nodoklis.”
“Izskatās, ka tev un audita komandas vadībai paveras arvien plašāks darba lauks.”
“Nu, es tur formāli pa vidu maisīties nedrīkstu. Mēs tā staigājam pa naža asmeni, Edvīn. Ja kāds uzzinās, ka mēs tur lienam pa vidu..”
“Nebaidies, Edgar, nekas nenotiks arī tad, ja kāds to uzodīs.”
“Ok. Tur jāceļ augšā dokumentus, kas tie īsti par patentiem, IT, vadības un konsultāciju pakalpojumiem, vai un kas tur ir reāli darīts? Būs arī oficiāli jāprasa Kipras administrācijai, lai taisa pieprasījumu D2-R2 Holding - kāda vispār ir ekonomiskā būtība šai Kipras kompānijai – vai ir kāds normāls skaidrojums, kādēļ tā Blūmam nepieciešama. Ja nav nekas tur reāli darīts un pakalpojumi ir tikai uz papīra vai ja pakalpojuma cenas ir neatbilstošas tirgum, tad noteikti varam iet pret to Latvijas uzņēmumu. Arī ja Kipras uzņēmuma vienīgā ekonomiskā būtība ir nodokļu ieguvumi, varēsim uzskatīt, ka nodokļu piemērošanas vajadzībām naudas maksātas no Latvijas tieši uz BVI, ignorējot Kipras starpnieku. Un diez vai tur kas reāli darīts – Kipras uzņēmumā izskatās tikai nomināls direktors. Viņa BVI uzņēmumā vispār nav neviena darbinieka un biroja vietā ir tikai pastkastīte. Jāgatavo pieprasījumus - sagatavošu attiecīgus jautājumus šīm administrācijām.”
“Labi pastrādāts, Edgar! Viņš drīz būs mūsu rokās!”